Księgowość dla fundacji rodzinnych – profesjonalna obsługa księgowa, zgodnie z przepisami

Fundacja rodzinna wymaga specjalistycznej księgowości, której większość biur rachunkowych po prostu nie jest w stanie zapewnić. Przepisy obowiązujące od maja 2023 roku narzucają unikalne obowiązki ewidencyjne, podatkowe i sprawozdawcze – od dedykowanego planu kont po rozliczenia CIT-8FR i PIT-8AR. W Value Finance łączymy wiedzę z zakresie rachunkowości, prawa podatkowego i praktyki operacyjnej, aby zarząd fundacji rodzinnej mógł skupić się na realizacji celów statutowych zamiast na walce z formularzami.

W końcu księgowość fundacji rodzinnej dostosowana do polskich przedsiębiorców

Jeśli prowadzisz fundację rodzinną lub planujesz jej założenie, musisz wiedzieć jedno: standardowe biuro rachunkowe najprawdopodobniej nie poradzi sobie z jej obsługą. Ustawa z dnia 26 stycznia 2023 r. o fundacji rodzinnej wprowadziła zupełnie nowy reżim księgowy i podatkowy – od obowiązku wyodrębniania środków pieniężnych i składników majątku od każdego fundatora, przez specyficzne deklaracje podatku dochodowego od osób prawnych, po precyzyjne ewidencjonowanie świadczeń na rzecz beneficjentów. Większość biur rachunkowych nie zetknęła się jeszcze z dokumentami fundacji rodzinnej. Efekt? Błędy w prowadzenia ksiąg rachunkowych, nieprawidłowe rozliczenia podatkowe, pominięte terminy i ryzyko dotkliwych sankcji. Fundacja rodzinna to osoba prawna o ograniczonym zakresie działalności gospodarczej – a każde przekroczenie tego zakresu skutkuje utratą zwolnienia i podatkiem CIT w stawce 25% zamiast preferencyjnych warunków. Value Finance eliminuje te frustracje. Zapewniamy prawidłowe prowadzenie pełnej rachunkowości fundacji rodzinnej – od momentu wpisu do rejestru fundacji rodzinnych po bieżące rozliczenia i sporządzanie sprawozdań finansowych. Dzięki naszemu doświadczeniu z pierwszymi fundacjami rodzinnymi w Polsce gwarantujemy zachowanie pełnej zgodności z przepisami ustawy, terminowe wykonywanie obowiązków sprawozdawczych i skuteczną ochronę majątku rodzinnego.

Dlaczego księgowość fundacji rodzinnych w Value Finance działa

Oto, co wyróżnia naszą obsługę księgową fundacji na tle rynku:

• Specjalistyczna wiedza o ustawie o fundacji rodzinnej – znamy każdy przepis ustawy z 26 stycznia 2023 r. oraz powiązane regulacje dotyczące podatku dochodowego, podatku CIT i podatku VAT. Nie uczymy się na Twoich błędach.
• Automatyzacja procesów księgowych – wdrażamy nowoczesne systemy cyfrowej księgowości, które automatycznie klasyfikują przychody i koszty według źródeł, fundatorów i rodzajów działalności.
• Doświadczenie z pierwszymi fundacjami w Polsce – obsługujemy fundacje rodzinne od początku obowiązywania przepisów. Wiemy, jakie pułapki czyhają na etapie wdrożenia i bieżącego prowadzenia księgowości.
• Kompleksowa obsługa CIT, PIT i sprawozdawczości – od deklaracji CIT-8FR przez PIT-8AR po roczne sprawozdania finansowe. Wszystkie zobowiązania publicznoprawne w jednym miejscu, bez konieczności koordynowania kilku podmiotów.
• Proaktywne doradztwo podatkowe – nie czekamy na problem. Identyfikujemy ryzyka związane z ukrytymi zyskami, transakcjami z beneficjentami i działalnością poza dozwolonym katalogiem, zanim staną się przedmiotem kontroli w urzędzie skarbowym.

Zamiast zmuszać Cię do samodzielnego interpretowania przepisów, dajemy Ci pewność, że każda operacja jest zaksięgowana prawidłowo i zgodnie z obowiązującymi przepisami.

Jak przebiega proces obsługi księgowej

Osiąganie pełnej zgodności z wymogami prawa nie wymaga złożoności po Twojej stronie. Nasz proces jest uporządkowany i przewidywalny.

Krok 1: Analiza specyfiki fundacji

W ciągu 48 godzin od nawiązania współpracy przeprowadzamy dogłębną analizę statutu fundacji, struktury beneficjentów, listy fundatorów oraz zakresu planowanej lub prowadzonej działalności gospodarczej. Weryfikujemy, czy działalność mieści się w katalogu dozwolonym przez art. 5 ustawy o fundacji rodzinnej – bo to od tego zależy, czy fundacja korzysta ze zwolnienia podmiotowego z podatku dochodowego od osób prawnych. Identyfikujemy także relacje pokrewieństwa beneficjentów z fundatorem, co jest kluczowe dla prawidłowego ustalenia stawek PIT przy spełniania świadczeń.

Krok 2: Automatyzacja ewidencji i prowadzenia ksiąg rachunkowych

Na podstawie analizy wdrażamy dedykowany plan kont i polityki rachunkowości dostosowane do specyfiki Twojej fundacji. System ewidencyjny umożliwia pełne rozdzielenie składników majątku fundacji od poszczególnych fundatorów, odrębne śledzenie przychodów i kosztów według źródeł oraz automatyczne okresowe ustalanie stanu aktywów i pasywów. Dzięki temu w każdym momencie wiesz, jaki jest wynik finansowy fundacji i skąd pochodzą środki przeznaczone na świadczenia na rzecz beneficjentów. To zupełnie inny poziom prowadzenia księgowości niż manualne podejście typowego biura rachunkowego.

Krok 3: Bieżące rozliczenia i sprawozdawczość

Realizujemy wszystkie obowiązki terminowo: wpłatę podatku CIT od świadczeń do 20. dnia miesiąca następującego po miesiącu wypłaty, złożenie deklaracji CIT-8FR do końca trzeciego miesiąca kolejnego roku podatkowego, przygotowanie PIT-8AR do końca stycznia roku następującego po roku podatkowym. Pilnujemy też, aby sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone w ciągu 6 miesięcy od dnia bilansowego. Dbamy o terminowe złożenie rocznego sprawozdania finansowego w Sądzie Okręgowym w Piotrkowie Trybunalskim i weryfikację pod kątem prawidłowości każdej deklaracji. Monitorujemy też każdą transakcję, która mogłaby zostać zakwalifikowana jako ukryty zysk – bo błędna wycena transakcji wewnętrznych prowadzi do zobowiązań podatkowych i sankcji.

Co wyróżnia nas od konkurencji

Większość biur rachunkowych skupia się na standardowej obsłudze spółek. My skupiamy się na efektach dla fundacji rodzinnych.

• Specjalizacja vs ogólna praktyka – typowe biuro rachunkowe nie ma doświadczenia z deklaracją CIT-8FR (formularz w wersji 5.0 od stycznia 2026), z rozliczaniem ukrytych zysków ani z ewidencją wielu fundatorów. My pracujemy z tymi dokumentami codziennie.
• Automatyzacja vs ręczne prowadzenie – podczas gdy konkurencja manualnie księguje operacje fundacji, nasze systemy cyfrowej księgowości automatycznie separują przepływy od fundatorów i do beneficjentów, eliminując ryzyko błędów ludzkich.
• Proaktywne doradztwo vs reaktywne podejście – nie czekamy, aż urząd skarbowy zakwestionuje transakcję. Analizujemy każdą operację pod kątem prawidłowości: czy świadczenie niepieniężne (np. udostępnienie nieruchomości beneficjentowi) zostało prawidłowo wycenione, czy pożyczka udzielona przez fundację nie stanowi ukrytego zysku, czy fundacja nie prowadzi działalności poza dozwolonym katalogiem.
• Kompleksowość vs fragmentaryczność – łączymy księgowość zarządczą z prowadzeniem ksiąg rachunkowych i doradztwem podatkowym. Nie musisz koordynować pracy doradcy podatkowego, biegłego rewidenta i biura rachunkowego osobno.

Jeśli potrzebujesz wsparcia w zakresie gromadzenia i zabezpieczenia majątku rodzinnego przez fundację, potrzebujesz partnera z wieloletnim doświadczeniem w obsłudze złożonych podmiotów – nie ogólnego biura rachunkowego.

Potwierdzone rezultaty

Wyniki mówią głośniej niż obietnice. „Przed współpracą z Value Finance nasz poprzedni księgowy nie potrafił nawet przygotować prawidłowej deklaracji CIT-8FR. Po przejściu do Value Finance w ciągu miesiąca mieliśmy uporządkowaną ewidencję, jasny plan kont i pełną sprawozdawczość. Nareszcie mogę skupić się na zarządzania majątkiem fundacji, a nie na gaszeniu pożarów podatkowych.”

• Fundator, fundacja rodzinna z sektora nieruchomości

„Optymalizacja podatkowa, którą zaproponował zespół Value Finance, pozwoliła nam zaoszczędzić kilkaset tysięcy złotych rocznie na rozliczeniach świadczeń w interesie beneficjentów. Proaktywne podejście i specjalistyczna wiedza to coś, czego nie znajdziesz w zwykłym biurze rachunkowym.”

• Członek zarządu, fundacja rodzinna z majątkiem powyżej 10 mln zł

Nasze kluczowe wskaźniki:

• 100% terminowość w złożeniu deklaracji CIT-8FR i PIT-8AR dla obsługiwanych fundacji
• 0 błędów w rozliczeniach podatkowych zakwestionowanych przez organy kontrolne
• Średnio 15-20% oszczędności dzięki prawidłowej kwalifikacji działalności i optymalizacji momentu spełniania zobowiązań podatkowych

Sprawdź rekomendacje naszych klientów, aby przekonać się o jakości naszej obsługi.

Dla kogo przeznaczona jest nasza obsługa

Obsługa księgowa fundacji w Value Finance jest idealna dla:

• Fundacji rodzinnych z majątkiem przekraczającym 1 mln zł – wymagających profesjonalnej ewidencji składników majątku, inwentaryzacji rzeczywistego stanu aktywów i pasywów oraz precyzyjnego raportowania
• Przedsiębiorców planujących sukcesję biznesu – którzy chcą zabezpieczyć majątek rodzinny poprzez fundację rodzinną i potrzebują wsparcia od etapu projektowania struktury po bieżące prowadzenie księgowości
• Istniejących fundacji szukających profesjonalnej obsługi – niezadowolonych z dotychczasowego biura rachunkowego, które nie radzi sobie ze specyfiką ustawy o fundacji rodzinnej i nie zapewnia pełnej zgodności z przepisami
• Beneficjentów wymagających transparentnych rozliczeń – którym zależy na jasnej ewidencji świadczeń, prawidłowym opodatkowaniu i rzetelności dokumentacji potwierdzającej ich status w grupie zerowej

Jeśli głównym celem jest ochrona majątku rodzinnego, ciągłość sukcesji i neutralność podatkowa przy gromadzeniu aktywów – nasza obsługa została stworzona dokładnie dla Ciebie.

Pakiety obsługi księgowej

Wybierz pakiet odpowiadający skali i potrzebom Twojej fundacji.

Pakiet Podstawowy – dla nowych fundacji

Idealny dla fundacji rodzinnych z majątkiem do 3 mln zł, rozpoczynających działalność. Zawiera: prowadzenie pełnej rachunkowości, dedykowany plan kont, sporządzanie sprawozdań finansowych, przygotowanie deklaracji CIT-8FR i PIT-8AR, bieżące rozliczenia podatkowe.

Pakiet Profesjonalny – dla rozwijających się fundacji

Zaprojektowany dla fundacji, które zamierzają prowadzić działalność gospodarczą w dozwolonym zakresie (najem, instrumenty finansowe, udziały w spółkach). Zawiera wszystko z Pakietu Podstawowego oraz: doradztwo podatkowe w zakresie kwalifikacji transakcji, optymalizację podatkową momentu wypłat świadczeń, monitoring ukrytych zysków, obsługę podatku VAT, wsparcie zewnętrznego dyrektora finansowego.

Pakiet Premium – dla dużych fundacji

Kompleksowa obsługa z dedykowanym CFO, zaawansowaną analityką i controllingiem. Obejmuje pełne zarządzanie finansami fundacji, przygotowanie do audytów biegłego rewidenta, drogą inwentaryzacji rzeczywistego stanu aktywów, raportowanie zarządcze dla zarządu i beneficjentów, konsultacje prawno-podatkowe. Jeśli nie wiesz, który pakiet wybrać, zacznij od bezpłatnej konsultacji – wspólnie dobierzemy zakres obsługi do Twoich aktualnych potrzeb.

Najczęściej zadawane pytania

Czy jesteście w stanie przejąć fundację od innego biura?

Tak. Proces przejęcia rozpoczynamy od pełnego audytu dotychczasowej dokumentacji – weryfikujemy prawidłowość prowadzenia ksiąg rachunkowych, kompletność deklaracji podatkowych i zgodność z przepisami ustawy. Jeśli wykryjemy błędy (a w przypadku fundacji rodzinnych obsługiwanych przez niewyspecjalizowane biura zdarzają się one często), przygotowujemy korekty i porządkujemy ewidencję. Całość zajmuje zazwyczaj 2-4 tygodnie, w zależności od skali fundacji i stanu dokumentacji.

Jak szybko mogę otrzymać pierwsze sprawozdanie?

Po podpisaniu umowy i przekazaniu dokumentów fundacji rodzinnej – w tym statutu, aktów notarialnych i wyciągów bankowych – pierwsze raporty i zestawienia przygotowujemy w ciągu 2-3 tygodni. Pełne roczne sprawozdanie finansowe realizujemy zgodnie z terminami wynikającymi z ustawy o rachunkowości. Dzięki automatyzacji procesów czas przygotowania sprawozdawczości jest znacznie krótszy niż w tradycyjnym biurze rachunkowym.

Czy oferujecie gwarancję zgodności z przepisami?

Posiadamy ubezpieczenie OC obejmujące odpowiedzialność za prawidłowość rozliczeń podatkowych i prowadzenia ksiąg rachunkowych. Każda deklaracja jest weryfikowana przez specjalistę z doświadczeniem w obsłudze fundacji rodzinnych. W przypadku kwestii związanych z CIT i innymi podatkami gwarantujemy rzetelności i terminowość – a w razie kontroli reprezentujemy fundację przed organami podatkowymi.

Rozpocznij profesjonalną obsługę księgową już dziś

Jeśli chcesz przestać martwić się o zgodność z przepisami ustawy o fundacji rodzinnej i zacząć korzystać z profesjonalnej obsługi, która zapewni bezpieczeństwo majątku rodzinnego i prawidłowe rozliczenia – kolejny krok jest prosty. Umów bezpłatną konsultację – przeanalizujemy specyfikę Twojej fundacji i zaproponujemy optymalny zakres obsługi. Bez zobowiązań długoterminowych. Bez ukrytych kosztów. Odpowiadamy w ciągu 24 godzin. Napisz do nas lub zadzwoń – zobowiązana do rzetelności obsługa Twojej fundacji rodzinnej zaczyna się od jednej rozmowy.